キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
55億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-23億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-22億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 21億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
23億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
24億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 15億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.67倍 |
CF時系列（過去5年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 15 | 55 | -23 | -22 | 21 | 23 | 24 | 3.67倍 |
| FY2024 | 14 | 53 | -34 | -2 | 26 | 22 | 33 | 3.92倍 |
| FY2023 | 12 | 31 | -30 | -28 | 19 | 21 | 20 | 2.63倍 |
| FY2022 | 30 | 56 | -26 | -31 | 29 | 20 | 1 | 1.88倍 |
| FY2021 | 47 | 82 | -37 | -52 | 32 | 20 | 31 | 1.73倍 |