キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
6億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-1億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-10億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 4億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
9億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
5億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -26億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-0.22倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -26 | 6 | -1 | -10 | 4 | 9 | 5 | -0.22倍 |
| FY2024 | -1 | 5 | 10 | -4 | 7 | 8 | 14 | -4.64倍 |
| FY2023 | -10 | -9 | -24 | 24 | 16 | 7 | -34 | 0.91倍 |
| FY2022 | 4 | 5 | -10 | 1 | 11 | 6 | -4 | 1.31倍 |
| FY2021 | 5 | 11 | -19 | 13 | 20 | 6 | -8 | 2.09倍 |
| FY2020 | 6 | 13 | -6 | -3 | − | 6 | 7 | 2.15倍 |
| FY2019 | 5 | 19 | -3 | -8 | − | 7 | 15 | 3.67倍 |
| FY2018 | 6 | 2 | -3 | -11 | − | 7 | -1 | 0.41倍 |
| FY2017 | 7 | 12 | -3 | -3 | − | 7 | 10 | 1.90倍 |
| FY2016 | 1 | 8 | -2 | -8 | − | 7 | 6 | 12.68倍 |