キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-36億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-1億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
6億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | -36 | -1 | − | − | 6 | − | — |
| FY2025 | − | 3 | 3 | − | 3 | 7 | -1 | — |
| FY2024 | 30 | 36 | -8 | 15 | 5 | 6 | 6 | 1.21倍 |
| FY2023 | 29 | -1 | -12 | -35 | 14 | 6 | 28 | -0.03倍 |
| FY2022 | 29 | -5 | -3 | 15 | 5 | 6 | -13 | -0.19倍 |
| FY2021 | 23 | 46 | -3 | 15 | 5 | 4 | -8 | 2.03倍 |
| FY2020 | 15 | 37 | -15 | -22 | − | 3 | 43 | 2.51倍 |
| FY2019 | 17 | 29 | -17 | -23 | − | − | 22 | 1.73倍 |
| FY2018 | 23 | -23 | -8 | -21 | − | 2 | 12 | -0.97倍 |
| FY2017 | 19 | 21 | -0 | 31 | − | 2 | -31 | 1.12倍 |
| FY2016 | 16 | 21 | -4 | -23 | − | − | 21 | 1.33倍 |