キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
35億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
18億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
18億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 35 | 18 | − | − | 18 | − | — |
| FY2025 | -18 | 15 | -3 | -50 | 13 | 19 | 53 | -0.80倍 |
| FY2024 | 24 | 21 | -100 | 15 | 109 | 20 | 12 | 0.88倍 |
| FY2023 | 18 | 23 | -20 | 39 | 5 | 21 | -78 | 1.30倍 |
| FY2022 | 25 | 64 | -14 | -8 | 7 | 29 | 3 | 2.53倍 |
| FY2021 | 13 | 19 | -116 | -56 | 4 | 22 | 50 | 1.47倍 |
| FY2020 | 14 | 15 | 115 | -10 | − | 24 | -97 | 1.06倍 |
| FY2019 | 21 | 43 | -21 | -7 | − | − | 130 | 2.11倍 |
| FY2018 | 15 | 29 | -20 | -36 | − | − | 23 | 1.97倍 |
| FY2017 | 11 | 73 | -15 | -6 | − | 22 | 9 | 6.87倍 |