キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
30億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-10億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-17億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 14億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
12億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
19億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 21億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.38倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 21 | 30 | -10 | -17 | 14 | 12 | 19 | 1.38倍 |
| FY2024 | 22 | 29 | -1 | -29 | 12 | 12 | 28 | 1.32倍 |
| FY2023 | 19 | 16 | -6 | -7 | 9 | 13 | 10 | 0.81倍 |
| FY2022 | 17 | 13 | 8 | -21 | 5 | 14 | 21 | 0.78倍 |
| FY2021 | -12 | -0 | 18 | -18 | 8 | 16 | 17 | 0.02倍 |
| FY2020 | -32 | -13 | 9 | 8 | − | 17 | -4 | 0.41倍 |
| FY2019 | -0 | 19 | -14 | -9 | − | 16 | 5 | -313.33倍 |
| FY2018 | 3 | 23 | -13 | -8 | − | 15 | 10 | 7.66倍 |
| FY2017 | 11 | 21 | -12 | -15 | − | 15 | 9 | 2.01倍 |
| FY2016 | 10 | 21 | -6 | -18 | − | 13 | 15 | 2.13倍 |