キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
38億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-14億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 13億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
6億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
25億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 38 | -14 | − | 13 | 6 | 25 | — |
| FY2025 | 24 | 35 | -23 | -10 | 23 | 6 | 24 | 1.44倍 |
| FY2024 | 32 | 42 | -44 | -13 | 44 | 6 | 12 | 1.29倍 |
| FY2023 | 33 | 36 | -13 | -10 | 13 | 6 | -3 | 1.09倍 |
| FY2022 | 35 | 35 | -7 | -10 | 7 | 6 | 23 | 1.00倍 |
| FY2021 | 30 | 29 | -20 | -9 | − | 6 | 28 | 0.97倍 |
| FY2020 | 26 | 35 | -0 | -10 | − | 6 | 10 | 1.34倍 |
| FY2019 | 32 | 22 | -9 | -5 | − | 5 | 35 | 0.68倍 |
| FY2018 | 18 | 29 | -13 | -7 | − | 5 | 12 | 1.58倍 |
| FY2017 | 21 | 17 | -11 | -3 | − | 5 | 16 | 0.81倍 |