キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
45億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
7億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-5億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 2億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
5億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
52億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 21億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.14倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 21 | 45 | 7 | -5 | 2 | 5 | 52 | 2.14倍 |
| FY2024 | -5 | 9 | 5 | -11 | 3 | 5 | 14 | -1.80倍 |
| FY2023 | 3 | -1 | 12 | -12 | 4 | 5 | 10 | -0.56倍 |
| FY2022 | -1 | -6 | -7 | 17 | 10 | 4 | -13 | 4.31倍 |
| FY2021 | -1 | 17 | -1 | -5 | 5 | 4 | 16 | -13.77倍 |
| FY2020 | -5 | -2 | -5 | -24 | − | 4 | -7 | 0.39倍 |
| FY2019 | 9 | -5 | 5 | 32 | − | 3 | -0 | -0.51倍 |
| FY2018 | 1 | 2 | -13 | 12 | − | 3 | -11 | 2.06倍 |
| FY2017 | 7 | -16 | -9 | 31 | − | 2 | -25 | -2.40倍 |
| FY2016 | 7 | 11 | -11 | 8 | − | 2 | 0 | 1.60倍 |