キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
30億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-7億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-21億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 9億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
23億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
23億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 7億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
4.23倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 7 | 30 | -7 | -21 | 9 | 23 | 23 | 4.23倍 |
| FY2024 | 3 | 26 | -6 | -7 | 8 | 23 | 19 | 9.17倍 |
| FY2023 | 8 | 37 | -15 | -23 | 13 | 23 | 21 | 4.46倍 |
| FY2022 | 9 | 28 | -42 | 7 | 9 | 17 | -15 | 3.11倍 |
| FY2021 | 17 | 41 | -61 | 30 | 13 | 16 | -20 | 2.44倍 |
| FY2020 | 18 | 28 | -77 | 46 | − | 13 | -49 | 1.61倍 |
| FY2019 | 21 | 29 | -62 | 39 | − | 12 | -33 | 1.38倍 |
| FY2018 | 24 | 38 | -55 | 32 | − | 13 | -17 | 1.59倍 |
| FY2017 | 20 | 45 | -34 | -7 | − | 13 | 11 | 2.25倍 |
| FY2016 | 19 | 20 | -49 | 10 | − | 10 | -30 | 1.05倍 |