キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
36億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-21億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
1億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 7億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
8億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
14億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 45億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.80倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 45 | 36 | -21 | 1 | 7 | 8 | 14 | 0.80倍 |
| FY2024 | 34 | 31 | -12 | -5 | 8 | 7 | 20 | 0.92倍 |
| FY2023 | 30 | 51 | -18 | -10 | 6 | 5 | 32 | 1.67倍 |
| FY2022 | 15 | 15 | -12 | 1 | 2 | 2 | 3 | 0.99倍 |
| FY2021 | 7 | 14 | -6 | 0 | 1 | 1 | 9 | 1.94倍 |
| FY2020 | -12 | -4 | -4 | -10 | − | 5 | -8 | 0.33倍 |
| FY2019 | 22 | 35 | -14 | -12 | − | 11 | 21 | 1.59倍 |
| FY2018 | 15 | 29 | -15 | -3 | − | 8 | 14 | 1.89倍 |
| FY2017 | 12 | 16 | -14 | -0 | − | 5 | 2 | 1.34倍 |
| FY2016 | 8 | 15 | -5 | -0 | − | 3 | 10 | 1.84倍 |