キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
53億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-38億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-20億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 58億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2024） |
36億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
54億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 45億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.19倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 45 | 53 | -38 | -20 | 58 | − | 54 | 1.19倍 |
| FY2024 | 25 | 57 | -57 | 3 | 41 | 36 | 15 | 2.26倍 |
| FY2023 | -9 | 30 | -50 | 11 | 80 | 37 | -0 | -3.34倍 |
| FY2022 | 14 | 47 | -43 | -16 | 85 | 32 | -21 | 3.46倍 |
| FY2021 | 27 | 60 | -103 | 5 | 51 | 31 | 4 | 2.23倍 |
| FY2020 | -9 | 45 | 27 | 46 | − | 32 | -44 | -4.89倍 |
| FY2019 | 23 | 33 | -24 | 32 | − | 30 | 72 | 1.44倍 |
| FY2018 | 37 | 48 | -51 | -1 | − | 30 | 9 | 1.28倍 |
| FY2017 | 27 | 68 | -6 | -23 | − | 28 | -3 | 2.53倍 |
| FY2016 | 34 | -1 | 2 | -12 | − | − | 62 | -0.04倍 |