キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
35億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-16億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
5億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 35 | -16 | − | − | 5 | − | — |
| FY2025 | 32 | 32 | -19 | -22 | 0 | 6 | 19 | 1.02倍 |
| FY2024 | 30 | 32 | -2 | -21 | 2 | 6 | 14 | 1.04倍 |
| FY2023 | 30 | 53 | 2 | -41 | 1 | 7 | 30 | 1.78倍 |
| FY2022 | 37 | 38 | 4 | -28 | 1 | 6 | 55 | 1.02倍 |
| FY2021 | 24 | 15 | -3 | -22 | 1 | 5 | 42 | 0.64倍 |
| FY2020 | 17 | 22 | -2 | -20 | − | 5 | 12 | 1.28倍 |
| FY2019 | 13 | 15 | 3 | -5 | − | 0 | 21 | 1.12倍 |
| FY2018 | 12 | 8 | 5 | -7 | − | 0 | 18 | 0.65倍 |
| FY2017 | 11 | 10 | -3 | -6 | − | 1 | 13 | 0.90倍 |
| FY2016 | 10 | 15 | 2 | -6 | − | 1 | 7 | 1.56倍 |