キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
3億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-28億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
10億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 28億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
6億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-25億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 3億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.11倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 3 | 3 | -28 | 10 | 28 | 6 | -25 | 1.11倍 |
| FY2024 | 9 | 8 | 12 | -9 | 1 | 6 | 20 | 0.94倍 |
| FY2023 | 4 | 11 | -2 | -8 | 2 | 6 | 10 | 2.79倍 |
| FY2022 | 4 | 10 | -6 | -5 | 6 | 5 | 4 | 2.85倍 |
| FY2021 | 5 | 7 | -20 | 9 | 20 | 5 | -13 | 1.44倍 |
| FY2020 | 5 | 10 | -15 | 7 | − | 5 | -6 | 2.01倍 |
| FY2019 | 4 | 12 | -2 | -6 | − | 5 | 10 | 2.83倍 |
| FY2018 | 4 | 5 | -19 | 13 | − | 5 | -14 | 1.23倍 |
| FY2017 | 5 | 4 | 3 | 1 | − | 4 | 7 | 0.90倍 |
| FY2016 | 5 | 9 | -20 | 9 | − | 4 | -11 | 1.83倍 |