キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
12億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-35億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
41億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 2億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
2億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-23億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 15億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.81倍 |
CF時系列（過去5年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 15 | 12 | -35 | 41 | 2 | 2 | -23 | 0.81倍 |
| FY2024 | 9 | 9 | -31 | 44 | 1 | 1 | -22 | 1.01倍 |
| FY2023 | 5 | 9 | -34 | 56 | 1 | 1 | -24 | 1.81倍 |
| FY2022 | 2 | 1 | -14 | 18 | 0 | − | -14 | 0.30倍 |
| FY2021 | 2 | 1 | -0 | 2 | 0 | 0 | 1 | 0.68倍 |