キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
7億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-2億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-17億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 3億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
12億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
4億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 4億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.60倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 4 | 7 | -2 | -17 | 3 | 12 | 4 | 1.60倍 |
| FY2024 | 3 | 22 | -6 | -9 | 1 | 13 | 17 | 7.61倍 |
| FY2023 | -6 | 4 | -1 | -7 | 2 | 13 | 2 | -0.67倍 |
| FY2022 | 2 | 21 | -5 | -7 | 2 | 13 | 17 | 11.86倍 |
| FY2021 | -1 | 15 | 15 | -13 | 2 | 12 | 30 | -19.43倍 |
| FY2020 | -3 | -7 | -21 | 33 | − | 9 | -28 | 2.22倍 |
| FY2019 | 0 | 6 | -41 | 31 | − | 7 | -35 | 26.41倍 |
| FY2018 | 1 | 3 | -18 | 16 | − | 7 | -15 | 2.35倍 |
| FY2017 | 4 | 12 | -11 | -1 | − | 7 | 1 | 2.99倍 |
| FY2016 | 4 | 9 | -4 | -9 | − | 7 | 5 | 2.58倍 |