キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
26億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-18億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-10億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 22億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
17億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
45億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 27億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.95倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 27 | 26 | -18 | -10 | 22 | 17 | 45 | 0.95倍 |
| FY2024 | 10 | 20 | -0 | 1 | 29 | 17 | 8 | 2.05倍 |
| FY2023 | 25 | 29 | -43 | -25 | 44 | 16 | 20 | 1.15倍 |
| FY2022 | 10 | 22 | -21 | 18 | 28 | 17 | -14 | 2.32倍 |
| FY2021 | 12 | 31 | -16 | -4 | 20 | 18 | 1 | 2.50倍 |
| FY2020 | 11 | 29 | -16 | -10 | − | 18 | 15 | 2.60倍 |
| FY2019 | 11 | 36 | -15 | -20 | − | − | 13 | 3.22倍 |
| FY2018 | 13 | 30 | -24 | -13 | − | 18 | 21 | 2.24倍 |
| FY2017 | 15 | 27 | -10 | 2 | − | 17 | 6 | 1.87倍 |
| FY2016 | 12 | 22 | -14 | -13 | − | 17 | 17 | 1.83倍 |