キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
27億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-25億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
13億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 27 | -25 | − | − | 13 | − | — |
| FY2025 | − | 48 | -7 | − | 11 | 12 | 37 | — |
| FY2024 | 24 | 28 | -55 | -25 | 39 | 10 | 41 | 1.18倍 |
| FY2023 | 20 | 36 | -32 | 31 | 55 | 8 | -27 | 1.74倍 |
| FY2022 | 23 | 17 | -13 | 2 | 18 | 7 | 4 | 0.73倍 |
| FY2021 | 23 | 33 | -4 | -7 | 6 | 6 | 4 | 1.42倍 |
| FY2020 | 23 | 21 | -16 | -13 | − | 6 | 29 | 0.92倍 |
| FY2019 | 16 | 22 | -9 | 2 | − | 6 | 5 | 1.41倍 |
| FY2018 | 10 | 17 | -1 | -5 | − | 6 | 13 | 1.67倍 |
| FY2017 | 12 | 12 | -6 | -9 | − | 7 | 15 | 1.03倍 |
| FY2016 | 6 | 13 | 0 | -8 | − | 7 | 6 | 2.03倍 |