キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
50億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-7億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
12億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 50 | -7 | − | − | 12 | − | — |
| FY2025 | 26 | 24 | -45 | 2 | 35 | 10 | 43 | 0.91倍 |
| FY2024 | 18 | 30 | -33 | 28 | 38 | 8 | -22 | 1.68倍 |
| FY2023 | 15 | 7 | -13 | 8 | 7 | 6 | -2 | 0.44倍 |
| FY2022 | 13 | 15 | -10 | 7 | 6 | 5 | -7 | 1.17倍 |
| FY2021 | 11 | 5 | -5 | -1 | 4 | 4 | 5 | 0.45倍 |
| FY2020 | 7 | 13 | -3 | -1 | − | 4 | -0 | 1.95倍 |
| FY2019 | 7 | 10 | -6 | -4 | − | − | 10 | 1.38倍 |
| FY2018 | 6 | 9 | -6 | -6 | − | 3 | 3 | 1.47倍 |
| FY2017 | 5 | 7 | -2 | 3 | − | 3 | 2 | 1.45倍 |
| FY2016 | 5 | 7 | -1 | -3 | − | 2 | 5 | 1.36倍 |