キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
43億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-34億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
32億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 33億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
2億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
9億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 6億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
6.77倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 6 | 43 | -34 | 32 | 33 | 2 | 9 | 6.77倍 |
| FY2024 | 6 | 39 | 3 | -32 | 2 | 2 | 42 | 6.57倍 |
| FY2023 | 12 | -41 | -7 | 42 | 1 | 3 | -48 | -3.34倍 |
| FY2022 | 19 | -61 | -2 | 72 | 0 | 3 | -63 | -3.26倍 |
| FY2021 | 14 | 5 | -5 | -13 | 1 | 2 | 0 | 0.39倍 |
| FY2020 | 9 | 18 | 1 | 13 | − | 2 | 19 | 2.05倍 |
| FY2019 | 13 | -60 | 5 | 21 | − | 2 | -54 | -4.77倍 |
| FY2018 | 8 | 5 | 7 | 6 | − | 2 | 12 | 0.70倍 |
| FY2017 | 13 | 15 | -1 | 4 | − | 2 | 13 | 1.15倍 |
| FY2016 | 9 | -2 | -3 | -11 | − | 2 | -4 | -0.18倍 |