キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
9億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-10億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-6億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 11億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
9億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
5億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 3億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.64倍 |
CF時系列（過去6年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 3 | 9 | -10 | -6 | 11 | 9 | 5 | 2.64倍 |
| FY2024 | 4 | 5 | -7 | 2 | 8 | 8 | -1 | 1.32倍 |
| FY2023 | 6 | 23 | -6 | -5 | 7 | 8 | -2 | 3.73倍 |
| FY2022 | 7 | 4 | -16 | -16 | 24 | 7 | 17 | 0.57倍 |
| FY2021 | 4 | 7 | -15 | 6 | 21 | 8 | -12 | 1.94倍 |
| FY2020 | 4 | 20 | -18 | 6 | − | 7 | -8 | 4.52倍 |