キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
31億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-7億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-44億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 5億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
7億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
16億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 104億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.30倍 |
CF時系列（過去9年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 104 | 31 | -7 | -44 | 5 | 7 | 16 | 0.30倍 |
| FY2024 | 67 | 16 | 30 | -28 | 5 | 6 | 25 | 0.23倍 |
| FY2023 | 56 | -58 | -24 | -19 | 1 | 7 | 46 | -1.04倍 |
| FY2022 | 36 | 64 | -11 | -17 | 2 | − | -82 | 1.78倍 |
| FY2021 | 38 | 40 | -10 | -28 | 6 | 7 | 52 | 1.06倍 |
| FY2020 | 54 | 50 | -5 | -25 | − | 7 | 29 | 0.94倍 |
| FY2019 | 27 | 36 | -6 | -19 | − | 7 | 45 | 1.32倍 |
| FY2017 | 47 | 63 | -7 | -17 | − | 6 | 24 | 1.34倍 |
| FY2016 | 33 | -31 | -11 | -55 | − | 5 | 57 | -0.91倍 |