キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-5億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
10億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-30億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 1億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
3億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
40億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 31億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-0.15倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 31 | -5 | 10 | -30 | 1 | 3 | 40 | -0.15倍 |
| FY2024 | 24 | 69 | 10 | -37 | 1 | 4 | 5 | 2.86倍 |
| FY2023 | 23 | -0 | -3 | -20 | 8 | 4 | 80 | -0.02倍 |
| FY2022 | 8 | -7 | -6 | -6 | 2 | 4 | -4 | -0.93倍 |
| FY2021 | 14 | 23 | -1 | -13 | 2 | 4 | -13 | 1.64倍 |
| FY2020 | 19 | 11 | 1 | -7 | − | 4 | 22 | 0.59倍 |
| FY2019 | 8 | 46 | 2 | -17 | − | 3 | 12 | 5.76倍 |
| FY2018 | 2 | 8 | -6 | -13 | − | 3 | 47 | 4.23倍 |
| FY2017 | 26 | 27 | -2 | -11 | − | 3 | 2 | 1.03倍 |
| FY2016 | 10 | -10 | 14 | -8 | − | − | 25 | -1.09倍 |