キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
9億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
23億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-21億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 3億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
2億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
18億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 39億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.22倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 39 | 9 | 23 | -21 | 3 | 2 | 18 | 0.22倍 |
| FY2024 | 27 | 35 | 15 | -55 | 4 | 1 | 31 | 1.32倍 |
| FY2023 | 13 | -26 | 1 | -21 | 5 | 5 | 50 | -1.97倍 |
| FY2022 | -30 | -41 | 1 | -47 | 27 | 5 | -25 | 1.38倍 |
| FY2021 | 9 | 21 | 5 | -5 | 1 | 5 | -40 | 2.36倍 |
| FY2020 | 9 | 43 | 24 | 77 | − | 4 | 26 | 4.56倍 |
| FY2019 | -6 | 30 | -24 | -10 | − | 11 | 67 | -4.77倍 |
| FY2018 | -25 | 21 | -28 | -8 | − | 15 | 5 | -0.83倍 |
| FY2017 | 18 | 1 | 22 | -4 | − | 10 | -7 | 0.08倍 |
| FY2016 | 7 | 69 | -13 | -60 | − | − | 23 | 10.58倍 |