キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
93億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-5億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
5億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 93 | -5 | − | − | 5 | − | — |
| FY2025 | 50 | -2 | 5 | -49 | 9 | 5 | 87 | -0.03倍 |
| FY2024 | 38 | 76 | -7 | -51 | 5 | 5 | 3 | 1.99倍 |
| FY2023 | 29 | 110 | -46 | -19 | 5 | 5 | 68 | 3.76倍 |
| FY2022 | 8 | -4 | -9 | -16 | 8 | 5 | 64 | -0.48倍 |
| FY2021 | 28 | -27 | 16 | -21 | 5 | 4 | -13 | -0.97倍 |
| FY2020 | 42 | 118 | -1 | -14 | − | 3 | -12 | 2.84倍 |
| FY2019 | 8 | 19 | 4 | -13 | − | 3 | 117 | 2.41倍 |
| FY2018 | 5 | 19 | -1 | -43 | − | 3 | 23 | 3.70倍 |
| FY2017 | 24 | 63 | -1 | -44 | − | 3 | 18 | 2.66倍 |
| FY2016 | 8 | -10 | -1 | -38 | − | 5 | 62 | -1.30倍 |