キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
33億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-18億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-15億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 27億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
4億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
25億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 24億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.39倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 24 | 33 | -18 | -15 | 27 | 4 | 25 | 1.39倍 |
| FY2024 | 22 | 34 | -23 | -39 | 25 | 3 | 15 | 1.56倍 |
| FY2023 | 19 | 2 | -7 | 1 | 8 | 2 | 11 | 0.12倍 |
| FY2022 | 15 | 5 | 6 | 13 | 1 | 2 | -5 | 0.30倍 |
| FY2021 | 14 | 13 | -4 | -44 | 3 | 2 | 10 | 0.92倍 |
| FY2020 | 8 | 17 | -2 | -4 | − | 2 | 9 | 2.07倍 |
| FY2019 | 8 | 22 | -2 | -4 | − | 1 | 14 | 2.59倍 |
| FY2018 | 11 | 4 | -2 | -3 | − | 1 | 19 | 0.40倍 |
| FY2017 | 10 | 17 | -3 | -4 | − | 1 | 3 | 1.70倍 |
| FY2016 | 9 | 20 | -3 | -6 | − | 2 | 14 | 2.34倍 |