キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
57億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
7億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
3億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 57 | 7 | − | − | 3 | − | — |
| FY2025 | − | 40 | -22 | − | 38 | 3 | 2 | — |
| FY2024 | 35 | 57 | -4 | -11 | 0 | 3 | 18 | 1.63倍 |
| FY2023 | 27 | -8 | -0 | -59 | 2 | 3 | 54 | -0.28倍 |
| FY2022 | 38 | 22 | -1 | 3 | 2 | 3 | -8 | 0.57倍 |
| FY2021 | 25 | -17 | -4 | -186 | 3 | 2 | 20 | -0.67倍 |
| FY2020 | 16 | 121 | -3 | 89 | − | 2 | -21 | 7.33倍 |
| FY2019 | 15 | 91 | 18 | -103 | − | 2 | 118 | 6.24倍 |
| FY2018 | 14 | -20 | -10 | -110 | − | 2 | 109 | -1.38倍 |
| FY2017 | 9 | 51 | -7 | 6 | − | 2 | -30 | 5.35倍 |
| FY2016 | -16 | -52 | -4 | 53 | − | 2 | 43 | 3.29倍 |