キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
38億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-5億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
5億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 38 | -5 | − | − | 5 | − | — |
| FY2025 | 33 | 91 | -4 | -29 | 1 | 5 | 33 | 2.79倍 |
| FY2024 | 24 | 42 | 9 | -52 | 1 | 4 | 87 | 1.73倍 |
| FY2023 | 50 | -5 | -7 | -6 | 1 | 4 | 51 | -0.11倍 |
| FY2022 | 55 | 8 | 2 | 9 | 2 | 3 | -13 | 0.14倍 |
| FY2021 | 36 | 16 | -1 | -6 | 1 | 3 | 10 | 0.44倍 |
| FY2020 | 18 | 32 | -2 | -3 | − | 4 | 14 | 1.81倍 |
| FY2019 | 13 | 16 | -2 | -9 | − | − | 30 | 1.22倍 |
| FY2018 | 26 | -22 | 0 | 0 | − | − | 15 | -0.85倍 |
| FY2017 | 31 | 17 | -2 | 40 | − | 3 | -22 | 0.54倍 |
| FY2016 | 16 | -1 | -4 | -8 | − | 3 | 14 | -0.04倍 |