キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-9億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-0億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-3億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 2億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
2億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-9億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 1億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-6.31倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 1 | -9 | -0 | -3 | 2 | 2 | -9 | -6.31倍 |
| FY2024 | 4 | 10 | -1 | -5 | 4 | 2 | 10 | 2.95倍 |
| FY2023 | 6 | 5 | -2 | 1 | 2 | 2 | 3 | 0.84倍 |
| FY2022 | 5 | 11 | -3 | -1 | 1 | 2 | 8 | 2.49倍 |
| FY2021 | 0 | 8 | 1 | -3 | 1 | 2 | 8 | 25.31倍 |
| FY2020 | -13 | -15 | -2 | -5 | − | 2 | -17 | 1.15倍 |
| FY2019 | 5 | 7 | 2 | -4 | − | 2 | 10 | 1.39倍 |
| FY2018 | 5 | 6 | -22 | -9 | − | 2 | -17 | 1.22倍 |
| FY2017 | 2 | 4 | 5 | -5 | − | 3 | 9 | 1.95倍 |
| FY2016 | -35 | 3 | -3 | -1 | − | 3 | 0 | -0.08倍 |