キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
5億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-10億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-28億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 7億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
20億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-5億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 98億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.06倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 98 | 5 | -10 | -28 | 7 | 20 | -5 | 0.06倍 |
| FY2024 | 70 | 49 | -18 | -24 | 7 | 19 | 30 | 0.69倍 |
| FY2023 | 64 | 73 | -49 | -35 | 7 | 19 | 24 | 1.14倍 |
| FY2022 | 45 | -54 | -22 | -86 | 6 | 18 | -76 | -1.21倍 |
| FY2021 | 62 | 205 | -11 | -15 | 7 | 23 | 193 | 3.32倍 |
| FY2020 | 35 | 113 | -16 | -12 | − | 21 | 97 | 3.24倍 |
| FY2019 | 24 | 55 | -23 | -24 | − | 20 | 33 | 2.30倍 |
| FY2018 | 18 | -25 | -21 | -29 | − | 20 | -46 | -1.35倍 |
| FY2017 | 20 | 46 | -20 | -16 | − | 17 | 26 | 2.35倍 |
| FY2016 | 22 | 69 | -23 | -16 | − | 15 | 46 | 3.08倍 |