キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
10億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
16億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
11億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 10 | 16 | − | − | 11 | − | — |
| FY2025 | 41 | 27 | 16 | -37 | 6 | 10 | 26 | 0.65倍 |
| FY2024 | 40 | 44 | -23 | -39 | 7 | 9 | 43 | 1.10倍 |
| FY2023 | 28 | 42 | -10 | -14 | 4 | 10 | 21 | 1.51倍 |
| FY2022 | 22 | -16 | -14 | -9 | 2 | 10 | 32 | -0.76倍 |
| FY2021 | 7 | -57 | 158 | 5 | 7 | 9 | -30 | -8.56倍 |
| FY2020 | -50 | -27 | -7 | -43 | − | 10 | 101 | 0.54倍 |
| FY2018 | -8 | -48 | 42 | -5 | − | 7 | -6 | 5.89倍 |
| FY2017 | -10 | 0 | 19 | -12 | − | 7 | 19 | -0.02倍 |
| FY2016 | -114 | -97 | 30 | -15 | − | 10 | -67 | 0.86倍 |