キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
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営業CF
→
本業からの現金創出 |
32億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
3億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
15億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 32 | 3 | − | − | 15 | − | — |
| FY2025 | 19 | 28 | -4 | -38 | 9 | 16 | 35 | 1.44倍 |
| FY2024 | 20 | 13 | -11 | -20 | 18 | 17 | 24 | 0.67倍 |
| FY2023 | 9 | -1 | -13 | -14 | 17 | − | 2 | -0.10倍 |
| FY2022 | -7 | 22 | -3 | 11 | 11 | − | -14 | -3.34倍 |
| FY2021 | 10 | 24 | -5 | -3 | 18 | 16 | 19 | 2.36倍 |
| FY2020 | 16 | 39 | -31 | -23 | − | 16 | 19 | 2.50倍 |
| FY2019 | 16 | 26 | -19 | -3 | − | 16 | 8 | 1.69倍 |
| FY2018 | 16 | 29 | -10 | -12 | − | 15 | 7 | 1.84倍 |
| FY2017 | 17 | 27 | -21 | -12 | − | 15 | 19 | 1.62倍 |
| FY2016 | 15 | 26 | -12 | -15 | − | − | 6 | 1.73倍 |