キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
25億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-48億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-29億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 52億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
29億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
48億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 45億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.55倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 45 | 25 | -48 | -29 | 52 | 29 | 48 | 0.55倍 |
| FY2024 | 35 | 53 | -39 | 8 | 39 | 26 | -23 | 1.51倍 |
| FY2023 | 37 | 36 | -33 | -16 | 32 | 23 | 14 | 0.98倍 |
| FY2022 | 26 | 50 | -40 | -9 | 38 | − | 3 | 1.94倍 |
| FY2021 | 7 | 42 | -31 | -11 | 31 | 20 | 9 | 5.78倍 |
| FY2020 | 14 | 51 | -12 | -10 | − | 19 | 11 | 3.68倍 |
| FY2019 | 21 | 23 | -26 | -15 | − | 16 | 39 | 1.13倍 |
| FY2018 | 13 | 27 | -27 | -12 | − | 14 | -3 | 1.98倍 |
| FY2017 | 25 | 52 | -23 | -12 | − | 13 | -0 | 2.09倍 |
| FY2016 | 30 | 44 | -26 | -15 | − | − | 29 | 1.46倍 |