キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
15億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-8億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
2億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 9億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
7億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
6億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 4億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.46倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 4 | 15 | -8 | 2 | 9 | 7 | 6 | 3.46倍 |
| FY2024 | -3 | 10 | -4 | -11 | 6 | 7 | 6 | -3.29倍 |
| FY2023 | 4 | 2 | -12 | 11 | 7 | 6 | -11 | 0.40倍 |
| FY2022 | 8 | -13 | -36 | 32 | 6 | 7 | -49 | -1.62倍 |
| FY2021 | 20 | 31 | -5 | -14 | 5 | 6 | 26 | 1.58倍 |
| FY2020 | 11 | 20 | -14 | 5 | − | 6 | 6 | 1.84倍 |
| FY2019 | 10 | 13 | -5 | -9 | − | 7 | 8 | 1.37倍 |
| FY2018 | 14 | 15 | -5 | -16 | − | 6 | 10 | 1.08倍 |
| FY2017 | 12 | 39 | -5 | -25 | − | 7 | 35 | 3.25倍 |
| FY2016 | 8 | 5 | -4 | 3 | − | 7 | 0 | 0.57倍 |