キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
86億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-53億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-10億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 44億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
42億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
33億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 39億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.22倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 39 | 86 | -53 | -10 | 44 | 42 | 33 | 2.22倍 |
| FY2024 | 26 | 57 | -49 | -1 | 41 | 42 | 8 | 2.18倍 |
| FY2023 | 21 | 68 | -29 | -22 | 30 | 36 | 39 | 3.24倍 |
| FY2022 | 18 | 30 | -24 | -24 | 40 | 32 | 7 | 1.66倍 |
| FY2021 | 13 | 35 | -33 | -1 | 52 | 31 | 2 | 2.71倍 |
| FY2020 | -4 | 16 | -27 | 17 | − | 30 | -12 | -3.96倍 |
| FY2019 | 14 | 30 | -28 | 1 | − | 26 | 2 | 2.21倍 |
| FY2018 | 19 | 40 | -30 | -6 | − | 24 | 11 | 2.17倍 |
| FY2017 | 12 | 44 | -20 | -13 | − | 26 | 24 | 3.75倍 |
| FY2016 | 12 | 30 | -13 | -10 | − | 25 | 17 | 2.62倍 |