キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
22億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-55億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
16億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 40億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
4億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-34億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 12億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.86倍 |
CF時系列（過去9年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 12 | 22 | -55 | 16 | 40 | 4 | -34 | 1.86倍 |
| FY2024 | 14 | 20 | -23 | 0 | 22 | 4 | -3 | 1.40倍 |
| FY2023 | 22 | 21 | -23 | 7 | 22 | 4 | -2 | 0.94倍 |
| FY2022 | 28 | 34 | -8 | -0 | 9 | 4 | 25 | 1.22倍 |
| FY2021 | 9 | 11 | -12 | 1 | 12 | 4 | -1 | 1.25倍 |
| FY2020 | 6 | 14 | -8 | -1 | − | 4 | 6 | 2.20倍 |
| FY2019 | 2 | 5 | -11 | 8 | − | 2 | -5 | 2.71倍 |
| FY2018 | 4 | 9 | -18 | 7 | − | 3 | -9 | 2.42倍 |
| FY2017 | 3 | 5 | -8 | 6 | − | 3 | -3 | 1.60倍 |