キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
58億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
9億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-50億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 2億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
7億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
67億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 34億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.70倍 |
CF時系列（過去7年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 34 | 58 | 9 | -50 | 2 | 7 | 67 | 1.70倍 |
| FY2024 | 8 | -4 | -0 | -2 | 6 | 8 | -4 | -0.45倍 |
| FY2023 | 21 | 20 | -23 | 7 | 12 | 7 | -3 | 0.97倍 |
| FY2022 | 35 | 69 | -44 | -23 | 19 | 5 | 24 | 1.96倍 |
| FY2021 | -3 | -14 | -3 | 39 | 1 | 5 | -17 | 4.92倍 |
| FY2020 | 16 | 7 | -20 | 89 | − | 4 | -13 | 0.48倍 |
| FY2019 | 18 | 22 | -13 | 43 | − | 3 | 8 | 1.20倍 |