キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-5億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-40億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
17億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 40億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
12億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-53億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 40億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-0.11倍 |
CF時系列（過去9年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 40 | -5 | -40 | 17 | 40 | 12 | -53 | -0.11倍 |
| FY2024 | 38 | -28 | -24 | 42 | 25 | 9 | -45 | -0.75倍 |
| FY2023 | 23 | -28 | 0 | 43 | 10 | 10 | -52 | -1.24倍 |
| FY2022 | 9 | 23 | -6 | -8 | 8 | 11 | -28 | 2.58倍 |
| FY2021 | 15 | 71 | -9 | -11 | 11 | 11 | 17 | 4.73倍 |
| FY2020 | 9 | 29 | -11 | -22 | − | 12 | 61 | 3.08倍 |
| FY2019 | 14 | 16 | -11 | -35 | − | − | 18 | 1.15倍 |
| FY2018 | 19 | 5 | -14 | -9 | − | 12 | 5 | 0.24倍 |
| FY2017 | 11 | -29 | -16 | 26 | − | 10 | -9 | -2.63倍 |