キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
28億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-14億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 15億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2023） |
9億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
13億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | − | 28 | -14 | − | 15 | − | 13 | — |
| FY2024 | 15 | 27 | -55 | -16 | 13 | − | 14 | 1.74倍 |
| FY2023 | 10 | 6 | -7 | -14 | 8 | 9 | -29 | 0.60倍 |
| FY2022 | 13 | 6 | -10 | -13 | 10 | 9 | -1 | 0.44倍 |
| FY2021 | 18 | 21 | -8 | -17 | 8 | 9 | -4 | 1.19倍 |
| FY2020 | 15 | 33 | -5 | -15 | − | 9 | 13 | 2.14倍 |
| FY2019 | 25 | 40 | -12 | -8 | − | 8 | 28 | 1.63倍 |
| FY2018 | 30 | 40 | -9 | -8 | − | − | 28 | 1.36倍 |
| FY2017 | 31 | 37 | -23 | -6 | − | 8 | 31 | 1.21倍 |
| FY2016 | 28 | 42 | 0 | -6 | − | − | 14 | 1.48倍 |