キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
71億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-62億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
8億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 60億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
13億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-41億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 61億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.16倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 61 | 71 | -62 | 8 | 60 | 13 | -41 | 1.16倍 |
| FY2024 | 43 | 63 | -27 | -7 | 25 | 9 | 9 | 1.48倍 |
| FY2023 | 49 | 103 | -13 | -58 | 11 | 9 | 37 | 2.10倍 |
| FY2022 | 43 | 69 | 2 | -60 | 35 | 11 | 90 | 1.59倍 |
| FY2021 | 7 | -43 | -41 | -80 | 20 | 17 | 71 | -5.84倍 |
| FY2020 | -72 | 55 | -37 | 93 | − | 19 | -84 | -0.77倍 |
| FY2019 | 35 | 91 | -59 | -19 | − | − | 18 | 2.60倍 |
| FY2018 | 64 | 139 | -24 | -37 | − | − | 32 | 2.17倍 |
| FY2017 | 52 | 49 | -45 | -108 | − | 19 | 115 | 0.93倍 |
| FY2016 | 52 | 117 | -34 | -5 | − | 18 | 4 | 2.25倍 |