キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
186億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-21億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-66億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 14億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
4億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
71億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 33億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
5.64倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 33 | 186 | -21 | -66 | 14 | 4 | 71 | 5.64倍 |
| FY2024 | 43 | 227 | -14 | -164 | 5 | 5 | 165 | 5.31倍 |
| FY2023 | 34 | -190 | -3 | -201 | 1 | 7 | 213 | -5.58倍 |
| FY2022 | 52 | -29 | 1 | 141 | 3 | − | -193 | -0.57倍 |
| FY2021 | 24 | 152 | -8 | 4 | 4 | 8 | -28 | 6.24倍 |
| FY2020 | -21 | -3 | -6 | -82 | − | 7 | 144 | 0.14倍 |
| FY2019 | -1 | 20 | -5 | 52 | − | − | -9 | -26.56倍 |
| FY2018 | 16 | -76 | -10 | 12 | − | − | 15 | -4.66倍 |
| FY2017 | 21 | -59 | -19 | 104 | − | 4 | -86 | -2.84倍 |
| FY2016 | 17 | -12 | 5 | 63 | − | 3 | -78 | -0.73倍 |