キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
4億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-2億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-6億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 10億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
8億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
2億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 0億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
37.82倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 0 | 4 | -2 | -6 | 10 | 8 | 2 | 37.82倍 |
| FY2024 | 2 | 10 | -5 | -7 | 8 | 8 | 4 | 4.77倍 |
| FY2023 | 6 | -0 | -22 | -30 | 31 | 7 | -22 | -0.07倍 |
| FY2022 | 14 | 8 | -12 | -37 | 8 | 6 | -4 | 0.59倍 |
| FY2021 | 14 | 69 | -1 | -29 | 3 | 6 | 67 | 4.88倍 |
| FY2020 | -8 | -0 | -2 | 76 | − | 7 | -3 | 0.06倍 |
| FY2019 | 6 | -7 | -4 | -10 | − | 7 | -11 | -1.16倍 |
| FY2018 | 7 | 29 | -13 | -15 | − | 8 | 16 | 3.99倍 |
| FY2017 | 4 | 47 | -11 | -22 | − | 9 | 36 | 11.10倍 |
| FY2016 | -5 | -0 | -14 | 16 | − | 10 | -14 | 0.04倍 |