キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
10億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-25億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-18億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 25億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
10億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-17億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 38億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.26倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 38 | 10 | -25 | -18 | 25 | 10 | -17 | 0.26倍 |
| FY2024 | 35 | 46 | -16 | -9 | 16 | 10 | -15 | 1.32倍 |
| FY2023 | 31 | 26 | -26 | -11 | 10 | 9 | 30 | 0.82倍 |
| FY2022 | 30 | 32 | -39 | -10 | 24 | 8 | -0 | 1.09倍 |
| FY2021 | 27 | 32 | -10 | -10 | 12 | 8 | -7 | 1.19倍 |
| FY2020 | 24 | 11 | -13 | -9 | − | 7 | 22 | 0.46倍 |
| FY2019 | 23 | 29 | -6 | -7 | − | 7 | -1 | 1.30倍 |
| FY2018 | 23 | 30 | -6 | -7 | − | 7 | 23 | 1.28倍 |
| FY2017 | 21 | 9 | -3 | -7 | − | 7 | 24 | 0.46倍 |
| FY2016 | 20 | 32 | -14 | -8 | − | − | 6 | 1.62倍 |