キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
12億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
10億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-12億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 4億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
6億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
22億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 5億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.54倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 5 | 12 | 10 | -12 | 4 | 6 | 22 | 2.54倍 |
| FY2024 | -31 | -2 | 20 | -48 | 16 | 8 | 18 | 0.07倍 |
| FY2023 | -2 | 4 | 12 | -27 | 13 | 9 | 17 | -2.58倍 |
| FY2022 | -32 | 16 | -6 | -8 | 12 | 11 | 11 | -0.51倍 |
| FY2021 | -19 | -33 | 54 | -20 | 9 | 13 | 21 | 1.69倍 |
| FY2020 | -129 | -33 | -14 | 1 | − | 12 | -47 | 0.26倍 |
| FY2019 | -53 | 38 | -38 | -15 | − | 15 | 0 | -0.72倍 |
| FY2018 | -5 | 40 | -15 | -8 | − | 18 | 25 | -8.01倍 |
| FY2017 | 9 | 25 | -27 | -9 | − | 18 | -2 | 2.76倍 |
| FY2016 | -0 | 36 | -20 | -14 | − | 19 | 16 | -91.62倍 |