キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
31億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-49億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
33億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 31億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
23億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-11億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 13億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.31倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 13 | 31 | -49 | 33 | 31 | 23 | -11 | 2.31倍 |
| FY2024 | 16 | 45 | -23 | 25 | 32 | 21 | -18 | 2.76倍 |
| FY2023 | 15 | 40 | -16 | -27 | 22 | − | 23 | 2.61倍 |
| FY2022 | 17 | 42 | -21 | -32 | 20 | 21 | 24 | 2.50倍 |
| FY2021 | 21 | 56 | -19 | -11 | 21 | 21 | 21 | 2.66倍 |
| FY2020 | 15 | 22 | -29 | -24 | − | 21 | 37 | 1.46倍 |
| FY2019 | 9 | 31 | -63 | -9 | − | − | -7 | 3.35倍 |
| FY2018 | 22 | 47 | -17 | -20 | − | − | -32 | 2.15倍 |
| FY2017 | 22 | 44 | -33 | 46 | − | 15 | 30 | 2.04倍 |
| FY2016 | 20 | 35 | -28 | -8 | − | − | 11 | 1.81倍 |