キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
19億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
12億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-67億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 20億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
9億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
18億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 81億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.23倍 |
CF時系列（過去4年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 81 | 19 | 12 | -67 | 20 | 9 | 18 | 0.23倍 |
| FY2023 | 103 | 38 | -81 | -5 | 39 | 7 | -6 | 0.36倍 |
| FY2021 | 38 | 55 | -47 | -39 | 10 | 8 | 27 | 1.43倍 |
| FY2017 | 32 | 56 | -44 | 79 | − | 7 | -80 | 1.75倍 |