キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
14億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-39億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
50億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 36億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
11億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-39億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 7億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.99倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 7 | 14 | -39 | 50 | 36 | 11 | -39 | 1.99倍 |
| FY2024 | 12 | 20 | -11 | 24 | 12 | 8 | -25 | 1.69倍 |
| FY2023 | 10 | 19 | -6 | -4 | 7 | 8 | 9 | 1.84倍 |
| FY2022 | 13 | 12 | -10 | -12 | 11 | 8 | 13 | 0.91倍 |
| FY2021 | 12 | 25 | -5 | 0 | 5 | 7 | 2 | 2.13倍 |
| FY2020 | 11 | 20 | -6 | -18 | − | 7 | 21 | 1.87倍 |
| FY2019 | 8 | 22 | -9 | -25 | − | 7 | 14 | 2.76倍 |
| FY2018 | 8 | 12 | -17 | -9 | − | − | 13 | 1.57倍 |
| FY2017 | 5 | 9 | -39 | 16 | − | 4 | -5 | 1.73倍 |
| FY2016 | 6 | 8 | -4 | 39 | − | 5 | -30 | 1.22倍 |