キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
22億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
11億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-39億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 3億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
3億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
33億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 26億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.85倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 26 | 22 | 11 | -39 | 3 | 3 | 33 | 0.85倍 |
| FY2024 | 28 | 23 | -18 | -29 | 3 | 3 | 5 | 0.81倍 |
| FY2023 | 32 | 18 | 34 | -29 | 2 | 3 | 52 | 0.56倍 |
| FY2022 | 38 | 34 | -5 | -32 | 2 | 3 | 30 | 0.91倍 |
| FY2021 | 36 | 44 | -33 | -20 | 2 | 3 | 12 | 1.22倍 |
| FY2020 | 35 | 36 | 6 | -30 | − | 3 | 42 | 1.05倍 |
| FY2019 | 34 | 34 | -16 | -20 | − | 3 | 18 | 1.00倍 |
| FY2018 | 37 | 40 | -12 | -20 | − | 3 | 28 | 1.09倍 |
| FY2017 | 37 | 40 | -44 | -17 | − | 3 | -4 | 1.08倍 |
| FY2016 | 33 | 36 | -20 | -33 | − | 3 | 16 | 1.09倍 |