キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
21億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-13億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-5億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 40億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
2億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
8億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -6億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-3.34倍 |
CF時系列（過去8年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -6 | 21 | -13 | -5 | 40 | 2 | 8 | -3.34倍 |
| FY2024 | 10 | 9 | -21 | 2 | 11 | 2 | -12 | 0.95倍 |
| FY2023 | 8 | 19 | -19 | 8 | 12 | 1 | -0 | 2.48倍 |
| FY2022 | 5 | 3 | -32 | 7 | 29 | 1 | -29 | 0.54倍 |
| FY2021 | 4 | 51 | -16 | 4 | 14 | 1 | 35 | 14.14倍 |
| FY2020 | 2 | 6 | -15 | 1 | − | 1 | -9 | 3.08倍 |
| FY2019 | 1 | 9 | -13 | 0 | − | 0 | -4 | 6.22倍 |
| FY2018 | 1 | 8 | -1 | 3 | − | 0 | 6 | 7.39倍 |