キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-5億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-2億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
11億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 2億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
1億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-7億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -3億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.95倍 |
CF時系列（過去4年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -3 | -5 | -2 | 11 | 2 | 1 | -7 | 1.95倍 |
| FY2024 | -21 | -15 | -1 | 14 | 1 | 1 | -16 | 0.73倍 |
| FY2023 | -33 | -9 | 7 | -6 | 3 | 2 | -2 | 0.27倍 |
| FY2022 | -27 | -23 | -3 | -3 | 3 | 2 | -26 | 0.87倍 |