キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
55億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-13億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-27億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 4億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
17億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
42億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 19億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.89倍 |
CF時系列（過去5年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 19 | 55 | -13 | -27 | 4 | 17 | 42 | 2.89倍 |
| FY2024 | 46 | 79 | 14 | -34 | 13 | 17 | 93 | 1.70倍 |
| FY2023 | 47 | 60 | -47 | -54 | 18 | 16 | 11 | 1.28倍 |
| FY2022 | 45 | 38 | -23 | -5 | 5 | 15 | 15 | 0.84倍 |
| FY2021 | 10 | -9 | -1 | -5 | 2 | 7 | -10 | -0.82倍 |