キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
50億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-21億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-16億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 22億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
22億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
29億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 19億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.61倍 |
CF時系列（過去7年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 19 | 50 | -21 | -16 | 22 | 22 | 29 | 2.61倍 |
| FY2024 | 15 | 23 | -22 | -9 | 21 | 21 | 1 | 1.51倍 |
| FY2023 | 16 | 39 | -20 | -14 | 24 | 18 | 19 | 2.42倍 |
| FY2022 | 12 | 30 | -28 | 0 | 22 | 15 | 2 | 2.44倍 |
| FY2021 | 15 | 33 | -20 | -13 | 16 | 15 | 13 | 2.12倍 |
| FY2020 | 9 | 17 | -14 | -2 | − | 14 | 4 | 1.96倍 |
| FY2019 | 10 | 21 | -8 | -10 | − | 12 | 13 | 2.10倍 |